Hey! Hast du dich auch schon mal gefragt, wie hoch die jährliche Grundsteuer für dein Haus ist? Wenn du auf der Suche nach einer Antwort bist, bist du hier genau richtig. In diesem Artikel werden wir dir alles erklären, was du über die jährliche Grundsteuer für dein Haus wissen musst. Lass uns also loslegen!
Die Höhe der jährlichen Grundsteuer für ein Haus hängt davon ab, wo genau das Haus steht. Es kann sich je nach Gemeinde oder Kommune unterscheiden. Am besten schaust du dir die Website deiner Gemeinde an, um die genaue Grundsteuer für dein Haus zu erfahren.
Bodenrichtwert – Was ist das und welchen Einfluss hat er?
Du fragst Dich, was der Bodenrichtwert ist und worauf er Einfluss hat? Der Bodenrichtwert ist ein Richtwert, der für jeden Ort in Deutschland festgesetzt wird. Er ist ein Hinweis auf den tatsächlichen Bodenwert und wird vom Finanzamt als Grundlage für die Berechnung der Grundsteuer herangezogen. Je höher der Bodenrichtwert, desto höher ist auch der Grundsteuerwert. Dieser Wert kann je nach Ort schwanken. Manchmal liegt er bei 200 Euro, manchmal bei 400 Euro. Wenn wir uns das Beispiel mit dem Bodenrichtwert von 400 Euro anschauen, dann ergibt sich daraus ein Grundsteuerwert von 310100 Euro. Wenn Du aber einen Bodenrichtwert von 200 Euro hättest, dann wäre der Grundsteuerwert 217200 Euro.
Grundsteuer: Wohnfläche und Bebauung entscheidend
Die Wohnfläche spielt bei der Berechnung der Grundsteuer eine wichtige Rolle. Im sogenannten Bundesmodell und in nahezu allen Landesmodellen wird sie bei der Grundsteuerbemessung berücksichtigt. Einzig in Baden-Württemberg ist dies nicht der Fall, da hier der Schwerpunkt auf der Bebauung liegt und die Wohnfläche keine Rolle spielt. Allerdings gibt es auch hier bestimmte Ausnahmen, bei denen die Wohnfläche in die Berechnung einbezogen wird. Beispielsweise sind bei einem Teil- oder Vollverkauf der Immobilie die Wohnfläche und die Bebauung maßgeblich für die Grundsteuerbemessung. Daher ist es für Dich als Eigentümer wichtig, sowohl die Wohnfläche als auch die Bebauung im Blick zu behalten, um die Grundsteuer möglichst gering zu halten.
Kauf eines Mietwohngrundstücks: Grundsteuer abhängig vom Baujahr
Du denkst darüber nach, ein Mietwohngrundstück zu kaufen? Dann solltest Du wissen, dass die Grundsteuer eines Grundstücks immer vom Baujahr abhängig ist. Wie im Bild gezeigt, ist bei einem Mietwohngrundstück mit einem Baujahr von 1947 der Grundsteuerwert in der Regel höher als bei einem Mietwohngrundstück mit dem Baujahr 2000. Dies liegt daran, dass bei älteren Grundstücken der Bodenwert höher abgeschrieben wird. Du solltest Dir also im Klaren sein, dass die Grundsteuer eines Grundstücks immer vom Baujahr abhängig ist und je nachdem ansteigen oder sinken kann. Wenn Du ein Mietwohngrundstück kaufst, solltest Du daher unbedingt das Baujahr beachten, da es einen großen Einfluss auf die Grundsteuer hat.
Rohertrag eines Einfamilienhauses ermitteln | Bewertungsgesetz
Du möchtest wissen, wie man den jährlichen Rohertrag eines Einfamilienhauses ermittelt? Dafür kannst Du das Bewertungsgesetz heranziehen. Die pauschalierte Nettokaltmiete pro Quadratmeter, die dort vorgegeben ist, multiplizierst Du mit der tatsächlichen Quadratmeterzahl des Einfamilienhauses. Das Ergebnis wird dann noch mit dem Zuschlag oder Abschlag aus der Mietniveaustufe multipliziert, woraus sich schließlich der jährliche Rohertrag ergibt. Dieser gibt Aufschluss darüber, wie sich das Einfamilienhaus auf dem Immobilienmarkt wirtschaftlich rentiert.
Grunderwerbssteuer für 100-Quadratmeter-Wohnung: 3.500 Euro
Rechnest du den Kaufpreis einer 100-Quadratmeter-Wohnung aus, kannst du mit einer Grunderwerbssteuer von 3.500 Euro rechnen. Diese Steuer wird auf den Kaufpreis der Immobilie erhoben. Die Steuer wird vom Grundstückseigentümer an das Finanzamt gezahlt.
Wenn du eine 100-Quadratmeter-Wohnung kaufst, musst du also 3,5 Promille des Kaufpreises an das Finanzamt zahlen. Mit anderen Worten: Pro 100.000 Euro Kaufpreis musst du 350 Euro Grunderwerbssteuer bezahlen. In einem solchen Fall würde die Grunderwerbssteuer 3.500 Euro betragen. Diese Steuer muss bei der Grundbucheintragung beim Notar gezahlt werden. In einigen Bundesländern wird die Grunderwerbssteuer auch in Raten gezahlt, sodass du sie über einen längeren Zeitraum begleichen kannst.
Insgesamt beträgt die Grunderwerbssteuer für eine 100-Quadratmeter-Wohnung 3.500 Euro. Dieser Betrag ist ein wichtiger Kostenfaktor bei deiner Finanzierung und sollte in deine Kalkulationen mit einbezogen werden. Achte bei der Wahl des Notars unbedingt auf die Kosten, denn diese können je nach Anbieter stark variieren.
So funktioniert die Berechnung der Grundsteuer
Du hast vielleicht schon mal von der Grundsteuer gehört und dich gefragt, wie sie berechnet wird? Es gibt einige Faktoren, die bei der Berechnung der Grundsteuer berücksichtigt werden. Dazu gehören die Grundstücksfläche, die Wohnfläche der Immobilie, die Messzahl und der Hebesatz. All diese Faktoren werden zusammengerechnet, um den Betrag der Grundsteuer zu ermitteln. Die Grundsteuer wird in der Regel vierteljährlich abgerechnet und du kannst sie entweder selbst zahlen oder auf deinen Mieter übertragen. Es ist wichtig, dass du die Grundsteuer rechtzeitig zahlst, da du sonst mit Gebühren und Strafen konfrontiert werden kannst.
Wohnfläche berechnen: Dachschrägen, Terrassen und mehr
Bei der Berechnung der Wohnfläche gehen viele Menschen davon aus, dass die Raumhöhe keine Auswirkungen auf die Wohnflächenberechnung haben. Das ist größtenteils zutreffend, allerdings gibt es hier eine Ausnahme, die man beachten sollte: Dachschrägen. Diese werden nämlich nur in der Höhe der niedrigsten Seite der Dachschräge berechnet. Daher kann eine Dachschräge die Wohnfläche reduzieren.
Zu den Räumen, die vollständig zur Wohnfläche gezählt werden, zählen neben den regulären Wohnräumen auch Terrassen, Loggien und Balkone. Auch Wintergärten und Schwimmbäder werden als Wohnfläche berechnet. Doch auch wenn manche Räume außerhalb der Wohnung liegen, zählen sie ebenfalls zur Wohnfläche. Hierzu zählen zum Beispiel Keller, Waschküche oder Heizungsraum.
Flur zählt zur Wohnfläche? Ja, aber mit Einschränkungen!
Du fragst dich, ob der Flur zur Nutzfläche gehört? Die Antwort lautet: Ja, allerdings ist hier ein kleiner Unterschied zu beachten. Der Flur zählt als Wohnfläche, wenn er sich innerhalb des Wohnbereiches befindet. Liegt er hingegen außerhalb des Wohnbereiches, gehört er zur Verkehrsfläche. So kannst du ganz einfach feststellen, ob dein Flur zu deiner Wohnfläche zählt oder nicht.
Fiktive Steuermesszahl: Wohngrundstücke zahlen weniger Steuern
Du hast schon mal von der fiktiven Steuermesszahl gehört? Seit 1935 bzw 1964 sind die Immobilienwerte stark gestiegen, weshalb die fiktive Steuermesszahl angepasst wurde. Sie liegt nun bei 0,031 % (für Wohngrundstücke) bzw 0,034 % (für Nichtwohngrundstücke), was etwa ein Zehntel des bisherigen Wertes von 0,35 % entspricht. Das bedeutet, dass du weniger Steuern auf dein Grundstück zahlen musst.
Grundsteueränderungen: Geringere Steuer für Eigentümer in strukturschwachen Gebieten
Sieht es aktuell so aus, dass Besitzer von Grundstücken und Immobilien auf dem Land oder in strukturschwachen Gebieten mit einer geringeren Grundsteuer rechnen können? Ja, das stimmt. Voraussichtlich wird für diese Grundstücke und Immobilien weniger Grundsteuer anfallen. Andererseits wird es für Stadtbewohner, Besitzer unbebauter Grundstücke und Eigentümer von Einfamilienhäusern teurer. Es ist abzuwarten, wie sich die Änderungen auf den Steuerzahler auswirken werden. Einige Experten gehen davon aus, dass sich die Grundsteuer für Menschen, die in strukturschwachen Gebieten leben, insgesamt verbilligt.
Grundsteuer berechnen: Einheitswert und Hebesatz verstehen
Du möchtest wissen, wie sich die Grundsteuer aus dem Einheitswert und dem Hebesatz berechnet? Gar nicht so schwer! In den Formeln oben kannst du sehen, wie das funktioniert. Um es dir leichter zu machen, hier ein Beispiel: Nehmen wir an, der Einheitswert beträgt 50.000 Euro und der Hebesatz liegt bei 4. Dann kann man folgenden Grundsteuermessbetrag errechnen: 0,0035 (Steuermesszahl) x 50.000 Euro (Einheitswert) = 175 Euro Grundsteuermessbetrag. Aus diesem Betrag kann dann die Grundsteuer pro Jahr ermittelt werden, indem man den Grundsteuermessbetrag mit dem Hebesatz multipliziert: 175 Euro (Grundsteuermessbetrag) x 4 (Hebesatz) = 700 Euro Grundsteuer (pro Jahr).
Grundsteuer-Belastung 2023: Eigentümer und Mieter müssen sich darauf einstellen
2023 wird die Grundsteuer-Belastung für viele Eigentümer in Deutschland um bis zu 20 Prozent ansteigen. Dies geht aus einer Schätzung des Eigentümerverbandes Haus & Grund hervor. Insbesondere in einem Bundesland werden die Kommunen verstärkt auf die Hebesätze der Grundsteuer zurückgreifen, um den Haushalt zu finanzieren.
Die Grundsteuer ist eine lokale Steuer, die auf alle Grundstücke erhoben wird. Sie ist nicht nur für Eigentümer relevant, sondern auch für Mieter, da die Kosten für die Grundsteuer in der Regel an den Mieter weitergegeben werden. Es ist deshalb wichtig, dass du als Eigentümer die steigende Belastung berücksichtigst und gegebenenfalls deine finanzielle Planung anpasst. Auch als Mieter solltest du dich darauf einstellen, dass deine Mietkosten steigen können.
Neue Grundsteuer ab 2025: Unterschiedliche Hebesätze von Gemeinde zu Gemeinde
Ab 2025 wird es eine neue Grundsteuer für Wohngrundstücke geben. Dazu wird ein einheitlicher Faktor von 0,31 Promille genutzt, um die Steuer zu berechnen. Doch die Höhe der Steuer ist von Gemeinde zu Gemeinde unterschiedlich. Der bundesweite Durchschnitt der Hebesätze liegt bei etwa 550 Prozent, aber es gibt auch große Unterschiede von Ort zu Ort. Deshalb ist es wichtig, vorab zu überprüfen, wie hoch die Steuer in der jeweiligen Region ist. So kannst du besser einschätzen, welche Kosten auf dich zukommen.
Grundsteuerzahlungen in alten Bundesländern: Werte bis 2024
Bis zum 31.12.2024 gelten in den alten Bundesländern für Grundsteuerzahlungen vorgegebene Werte. So liegt die Promille für land- und forstwirtschaftliche Betriebe bei 6,0, für Einfamilienhäuser bei 2,6. Diese Werte gelten für den ersten Teil des Einheitswerts von 38346,89 €. Für den darüber hinausgehenden Einheitswert müssen dann andere Promille-Werte zur Grundstuezahlung herangezogen werden. Daher sind diejenigen, die ein Einfamilienhaus besitzen, gut beraten, sich mit der Grundsteuer auseinanderzusetzen und die Werte zu kennen, um die finanziellen Belastungen kalkulieren zu können.
Grundsteuerwert: Bodenrichtwertkarte & Ermittlung 2021
Der Grundsteuerwert deines Grundstücks wird vom Finanzamt anhand des Wertes festgestellt, den das Grundstück zum Ersten Stichtag, also dem 01.01.2022, hatte. Dieser Wert ergibt sich aus der Bodenrichtwertkarte, die dein Finanzamt für deine Region erstellt hat. Diese Karte gibt den durchschnittlichen Quadratmeterpreis für ein Grundstück in deiner Region an und ist die Grundlage für die Ermittlung des Grundsteuerwerts. Wenn du den Grundsteuerwert deines Grundstücks kennen möchtest, kannst du dein Finanzamt kontaktieren und nach der Bodenrichtwertkarte fragen oder du schaust dir die Karte einfach im Internet an. Der Grundsteuerwert wird jedes Jahr neu ermittelt und kann sich somit ändern. Daher ist es wichtig, dass du den Wert regelmäßig kontrollierst, um zu sehen, ob sich der Steuerbetrag, den du zahlen musst, geändert hat.
Grundsteuer 2021: Berechnung in 3 Schritten und kleine Änderungen
Du hast schon von der Grundsteuer gehört, aber weißt nicht, wie sie zukünftig konkret berechnet wird? Keine Sorge, denn auch zukünftig berechnet sich die Grundsteuer auf dieselbe Weise wie bisher: in drei Schritten. Den Wert des Grundbesitzes multiplizierst Du dazu mit der Steuermesszahl und dem Hebesatz. Allerdings werden die Zahlen, die für die Berechnung herangezogen werden, ab 2021 anders aussehen als bisher. Diese Änderungen sind aber nur geringfügig und Du musst Dir darüber keine größeren Sorgen machen. Solltest Du dennoch weitere Informationen benötigen, kannst Du Dich jederzeit an das Finanzamt wenden. Diese helfen Dir gerne bei Fragen zur Berechnung der Grundsteuer weiter.
Grundsteuer: Raten im November und anderen Monaten bezahlen
November.
Du musst jedes Jahr die Grundsteuer bezahlen. Sie wird nach einem festgelegten Zeitplan erhoben und ist in vier Teilbeträgen fällig. Der erste Teilbetrag muss am 15. Februar, der zweite am 15. Mai, der dritte am 15. August und der letzte am 15. November beglichen werden. Das Finanzamt gibt dir hierüber genaue Auskunft. Achte darauf, dass du die Raten rechtzeitig zahlst, damit du keine Säumniszuschläge bezahlen musst.
Grundsteuerbefreiung: Profitiere als Gemeinde, Verein oder Kirche
Du musst keine Grundsteuer zahlen, wenn du zu einer bestimmten Gruppe gehörst. Dazu zählen Berufs-, Industrie- und Handelskammern, der Bund, die Länder und Gemeinden, eingetragene Vereine oder Stiftungen und Religionsgesellschaften. Diese Gruppen sind von der Grundsteuerbefreiung profitieren. Außerdem ist die Grundsteuerbefreiung in einigen Fällen auch für gewisse Einrichtungen, wie zum Beispiel Kirchen oder Kindergärten, möglich. Normalerweise müssen Grundstückseigentümer die Grundsteuer an die Gemeinde zahlen, aber wer zu einer der oben genannten Gruppen gehört, kann sich auf eine Befreiung berufen.
Grundsteuererklärung nicht rechtzeitig eingereicht? Ärger und Zwangsgeld möglich!
Du hast es versäumt, deine Grundsteuererklärung fristgerecht einzureichen? Dann solltest du schnell nachholen, was du versäumt hast. Wenn du nicht rechtzeitig reagierst, bekommst du eine Erinnerung vom Finanzamt, in der du aufgefordert wirst, die Erklärung nachzuholen. Aber selbst dann droht dir noch Ärger. Kommst du der Forderung des Finanzamts nicht nach, kannst du mit einem Verspätungszuschlag von etwa 25 Euro rechnen. Im schlimmsten Fall kann es sogar zu einem Zwangsgeld von bis zu 25000 Euro kommen. Daher ist es wichtig, dass du die Erklärung möglichst schnell abgibst. Solltest du dazu Fragen haben, kannst du natürlich auch einen Steuerberater zurate ziehen.
Schlussworte
Die Höhe der jährlichen Grundsteuer für ein Haus hängt davon ab, wo das Haus liegt und wie viel Grundbesitz du hast. In manchen Gebieten ist die Grundsteuer sehr niedrig, in anderen Gebieten kann sie jedoch sehr hoch sein. Am besten du informierst dich bei deiner Gemeinde, da sie dir die exakte Höhe der Grundsteuer für dein Haus nennen können.
Die jährliche Grundsteuer für ein Haus kann je nach Ort, an dem es gelegen ist, enorm variieren. Es lohnt sich also, sich vor der Anschaffung eines Hauses über die lokalen Grundsteuergesetze zu erkundigen, um unangenehme Überraschungen zu vermeiden. Du solltest also unbedingt nachschauen, wie hoch die jährliche Grundsteuer für das Haus ist, bevor Du es kaufst.
